Сущность и формы кредита

Сегодня нередки случаи, когда нам необходимо приобрести что-либо, но недостает определенной суммы денежных средств. Поэтому мы пользуемся услугами кредитования. Операция оформления кредита довольно простая, но, тем не менее, при ее осуществлении необходимо знать о сущности и формах кредита. Тем более что, например, формы кредита, бывают различными.

Сущность и формы кредита

Думаю, что понимание самого слова «кредит» есть у каждого. От латинского, кредит – заем (creditum), доверять (credere). Это форма общественных отношений, которые возникают между субъектами экономических отношений. Она имеет место быть в том случае, когда определенная стоимость, которую имеет один из субъектов, не воспроизводится. Благодаря операции кредитования эта стоимость переходит от одного субъекта (кредитора), который ее не использует, к другому (заемщику), который имеет необходимость в получении дополнительных средств. Кредит представляется как общая форма заемного капитала.

Иными словами, кредитование – это выделение настоящих денег в обмен на будущие деньги. Или распределение и употребление ресурсов при условии возвратности.

То есть можно отметить, что ключевым словом здесь является слово возврат, как неотъемлемый принцип кредита.Возврат зачастую производится с выплатами процентов.

Процент выплачивается заемщиком кредитору за предоставленные ему услуги, материальную ценность, деньги. Процент – это оплата за заемный капитал, его потребительскую стоимость. То есть за способностькапитала приносить прибыль.

Что представляет собой само понятие «заемный капитал»?

Понятие заемного капитала связано с понятием кредита. Ему дают следующее определение: этоденежный капитал, благодаря которому происходит увеличение прибыли в виде процентов. Денежный капитал превращается в заемный, если он предоставляется в заем.В случае, когда денежный капитал расходуют на то, чтобы приобрести рабочую силу или средства производства, то он становится продуктивным. Заемный капитал является капиталом-собственностью.

Сущность и формы кредита

Между кем или чем может быть осуществлена операция кредитования? Кто при реализации сделки будет являться субъектом, а кто объектом?
Субъектами кредита могут выступать отдельные граждане, государство и субъекты хозяйствования. При этом, каждый из вышеперечисленныхможет быть как заемщиком, так и кредитором.

Объектомпри осуществлении кредитования является все то, что имеет какую-то стоимость. Но главный и самый распространенный объект кредитных отношений сегодня – это деньги.

Сущность и формы кредита, как уже было отмечено, определяются и его определенными принципами:

  • Оборотность (возврат) – денежные средства, взятые в долг, должны быть возвращены в обязательном порядке.
  • Срочность – заем должен иметь ограничение. На определенном этапе, при определенной сумме кредитные отношения должны прекратиться. Связано это с тем, что заемщик в дальнейшем не имеет права на пользование предоставленными ему ресурсами.
  • Платность – данный принцип, или признак, выражается следующем: за использование ресурсов, предоставленных заемщику в долг, необходимо выплачивать определенный процент, денежную сумму. Данный принцип является стимулирующим при реализации высокой эффективности использования кредита заемщиком.

Какие встречаются формы кредита?

Кредит представляется в конкретных формах, которые обусловлены направленностью функций движения заемного капитала, особенностями реализации и процесса движения стоимости, особенностью участников кредитования. Существует несколько подразделений на формы займа. Так, формы подразделяют натоварную, денежную и смешанную:

  • Товарная форма кредита: предполагается передача некоторой вещи, во временное пользование, которая определена конкретными родовыми признаками. На сегодняшний день такая форма кредитования представляет собой поставку товаров с условием отсрочки оплаты (чаще производитель поставляет продукт торговой организации). Кроме того,это может быть продажа в рассрочку, аренда либо прокат имущества, лизинг оборудования, ссуда на товар, а так же некоторые разновидности ответственного хранения.

При оформлении данной формы займа возврату подлежит то имущество, которое было приобретено, либо аналогичное при осуществлении сверх оплаты или без нее.

Исторически товарная форма стала существовать до появления денежных отношений. Определенные товары, например, зерно, мех или скот, являлисьэквивалентом деньгам для реализации обмена. При этом кредиторами являлись люди или организации, которые имели большое количество товаров, или излишки. Возвращать должны были аналогичное имущество с оговоренным прибавлением.

  • Денежная форма кредита: предполагается передача во временное пользование определенного количества денег, оговоренного заранее.

На сегодняшний день, при современных экономических условиях данная форма кредита преобладает над иными.Денежная форма широко используется всеми субъектами экономических отношений (населением, государством, предприятиями, отдельными гражданами). Она может быть приведена в действие не только внутри страны, но и во внешнем экономическом обороте.

В денежной форме кредита не существует эквивалентного товарно-денежного обмена. Осуществляется предоставление стоимости во временное пользование, при условии возврата через определённое говоренное время. Чаще всего, реализация займа при использовании данной формы происходит с уплатой процентов.

  • Смешанная форма кредита: она имеет место быть в том случае, если кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот — предоставляется деньгами, а возвращается в виде товара. Последний вариант нередко используется при международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды рассчитываются поставкой товаров.

Кроме того, по видообразующим факторам выделяют иные формы кредита:

  1. Коммерческий;
  2. Потребительский;
  3. Банковский;
  4. Государственный;
  5. Межгосударственный или международный.

Теперь подробнее о перечисленных формах кредитования:

  • При реализации коммерческого кредита осуществляется обращение товаров с отсрочкой платежа. Данная форма является важной и широко распространена при условии развитой рыночной экономики.

Цель такого кредитования – повысить скорость товарооборота. Форма реализации – вексель.

Сущность и формы кредита

Сделка является краткосрочной. Субъектами при осуществлении сделки являются предприниматели, а объектом – товар.

Особенность коммерческого кредита: процентная ставка зачастую ниже чем по банковскому кредиту. При использовании данной формы кредита покупатель получает возможность распоряжаться денежными средствами так, чтобы получить выгоду, так как происходит отсрочка платежа.
Однако данная форма ссуды предполагает некоторые ограничения. Направление кредитной сделки здесь лишь от поставщика к потребителю. И ограничен размер кредита, так как сумма зависит от капитала, имеющегося в резерве у предпринимателя.

  • При потребительской форме кредитования осуществляется заем на покупку и продажу товаров, расчет за пользование услугами.

Субъектом являются организации, осуществляющие коммерческие кредиты, банки, хозяйствующие субъекты, которые связаны с обслуживанием населения, и непосредственно население.

Сущность и формы кредита

Объект – товары и деньги. Форма организации – кредитное соглашение или карточка. Собственник соглашения или карточки производит расчет теми, средствами, которые получил в кредит от банка. Если, например, пользователь рассчитался карточкой в магазине, то деньги поступают на счет торговой организации, которая поставляет товар.

По срокам оформление данной ссуды кредит бывает краткосрочным(до одного года) и среднесрочным. Максимальный срок – до трех лет. Долгосрочный кредит может быть предоставлен лишь на строительство жилья.

Потребительский кредит подразумевает высокую процентную ставку. Связано это с тем, что здесь есть риск неплатежеспособности заемщика, так как этот кредит относится к классу дорогих.
Займытакого рода стимулирует работников более добросовестно относиться к работе, так как над ними висят кредиты за взятые товары (квартира, бытовая техника, мебель).

  • Банковский кредит выдается банком. Объектом здесь является денежный капитал, который передается заемщику во временное пользование на условиях платности, срочности и возврата.

Субъектами, прежде всего, являются предприниматели, хотя ими могут стать граждане, представляющие другие слои населения.
В чем отличие данного кредита от коммерческого? Его отличие в том, что реализация кредита является относительно самостоятельным процессом.

Он осуществляется не единонаправленно, и не является ограниченным. Основная часть представлена средствами, привлеченными от населения и от других хозяйствующих субъектов.

По сроку предоставления средств банковские кредиты делятся на:краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

Данная ссуда выступает важной формой сосредоточения финансовых ресурсов, превращает их в денежный капитал. Он является серьезным фактором в развитии экономики.

  • Государственный кредит представлен совокупностью кредитных отношений. Заемщиком здесь является государство.

Субъектом данного кредита может являться государство от лица правительства и некоторых органов государства. Кроме того, субъектом может быть население, институциональные инвесторы, хозяйствующие органы.

Сущность и формы кредита

Объектом выступают деньги. Как правило, средства бывают направлены на покрытие дефицита государственного бюджета, на непроизводственное пользование. Часто такой кредит является способом для получения государством большой части денег из оборота и регулирования, тем самым, денежной массы.

Таким образом, при современной рыночной экономике с помощью государственного кредитования решаются как текущие проблемы (осуществление разнообразных программ, покрытие дефицита), так и стратегические задания.

  • При межгосударственном или международном кредитовании происходит заем. Одна страна предоставляет другой этот заем.

Субъектами такого кредита являютсяправительства, учреждения правительства, банки, международные валютно-кредитные организации. Государство выступает в роли гаранта по кредитам, предоставленным отдельным хозяйствующим субъектам.

Объект – товар или деньги.
Сам кредит может быть выражен в разных формах. Например, в зависимости от того, кто является субъектом кредитных отношений,сделка может являться правительственным, банковским, фирменным. В зависимости от объекта и назначения кредита выделяют, например, реабилитационный., товарный.

По срокам выделяется краткосрочный (до одного года), среднесрочный (от года до пяти) и долгосрочный (более пяти лет).
Формой реализации данного займа, прежде всего, бывает кредитное соглашение. Но при осуществлении фирменного кредитованиянередко используются вексель.

Функции, которые выполняет международный кредит:

  • Заемный капитал перемещается между странами и тем самым происходит определенное выравнивание существующей нормы национальной прибыли.
  • Происходит уменьшение затрат в сфере оборота, так как развиваются безналичные расчеты.
  • Манипуляции, производимые с заемным капиталом, между странами способствуют повышению концентрации и усилению централизации капитала.

Если говорить о сущности и формах кредита, то, несомненно, стоит выделить и некоторые его функции. Сами функции прослеживаются при выделении форм кредитования.
Функции кредита:

  1. Перераспределительная – благодаря данной функции осуществляется перераспределение высвободившейся на некоторое время стоимости.Она может реализовываться на уровне государства, мирового хозяйства, отрасли, предприятий. Условием является – возврат стоимости.
  2. Функция создания кредитных орудий обращения. Онасвязана с появлением банковской системы. Благодаря тому, что появилась возможность хранить денежные средства на банковских счетах, процессу развития безналичных расчётов, при зачете взаимных обязательств, стали иметь место кредитные средства обращения и платежа.
  3. Стимулирующая функция кредита предполагает возможность развития определенного производства даже без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредитованию предприятия имеют большой стимул для того, чтобы в дальнейшем получать развитие.

Таким образом, само выражение «дать кредит» можно определить как прямое или непрямое финансирование затрат других лиц при условии возврата платежа в оговоренные сроки. «Получить кредит» значит получить возможность для приобретения товаров без обязательств их немедленно оплатить. Или иметь возможность взять денежные средства в организации, осуществляющей операции кредитования.

Несомненно, если вы обратитесь за оформлением кредита в любую организацию вам подробно объяснять все моменты процесса кредитования и пошагово расскажут о тех действиях, которые вы будете производить. Однако, как было отмечено выше, при любой сделке необходимо понимать ее суть. В случае кредитования нужно знать о сущности и формах кредита.

Статьи на смежную тематику:

2 thoughts on Сущность и формы кредита

  1. А зачем нам знать про сущность кредита? Мы же не финансисты. Мы только учимся))

  2. Вот вы расписали тут все так красиво, а банки-то сами придерживаются таких законов кредита? По-моему в нашей стране все обстоит гораздо хуже, потому и банки и правительство обнаглели в корень!

Добавить комментарий для сане Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>